經(jīng)濟導報記者 杜海
8月17日，山東格林檢測股份有限公司（格林檢測，830846.NQ）披露了股票定向發(fā)行說明書(修訂稿)、2022年半年報等多份公告。據(jù)悉，格林檢測擬以發(fā)行股份方式，收購公司控股股東山東高創(chuàng)建設投資集團有限公司（下稱“山東高創(chuàng)”）持有的格林醫(yī)學34.62%股權。收購完成后，格林檢測持有格林醫(yī)學100%股權。
“公司持有格林醫(yī)學100%股權，有利于提高公司歸屬于母公司凈利潤，增強盈利能力，有助于公司進一步發(fā)展。”格林檢測表示。經(jīng)濟導報記者多方了解獲悉，格林檢測在實現(xiàn)100%控股格林醫(yī)學后，將加速籌劃對接資本市場的路徑，而北交所或將是一個重要選項。
格林醫(yī)學34.62%股權作價3448.25萬元
位于濰坊高新區(qū)的格林檢測，是一家專注于環(huán)境檢測、食品檢測、機動車尾氣檢測、仿制藥一致性評價、醫(yī)學檢測等專業(yè)技術服務領域的第三方檢測機構，公司的收入來源是檢測類服務收費。2019年12月30日，公司被認定為山東省第十一批省級“專精特新”中小企業(yè)；2022年4月26日，公司被認定為山東省2022年第二批入庫科技型中小企業(yè)。
公司本次的發(fā)行對象，系其控股股東山東高創(chuàng)。本次發(fā)行為非現(xiàn)金認購，認購資金為0元。本次用于認購的資產為格林醫(yī)學34.62%的股權，本次發(fā)行股票459.77萬股，募集現(xiàn)金0元，非現(xiàn)金資產（股權）認購金額3448.25萬元。
也就是說，山東高創(chuàng)以格林醫(yī)學34.62%股權作價3448.25萬元，認購格林檢測發(fā)行的股票459.77萬股，每股認購價格為7.50元。
股權穿透顯示，格林檢測控股股東為山東高創(chuàng)，實際控制人為濰坊高新技術產業(yè)開發(fā)區(qū)財政金融局。而格林醫(yī)學的控股股東為格林檢測，最近2年未發(fā)生變化，其實際控制人同樣為濰坊高新技術產業(yè)開發(fā)區(qū)財政金融局。
格林檢測原對外披露的實際控制人為濰坊高新技術產業(yè)開發(fā)區(qū)國有資產管理局，后者作為事業(yè)單位，其舉辦者為濰坊高新技術產業(yè)開發(fā)區(qū)財政金融局，濰坊高新創(chuàng)業(yè)投資控股有限公司系格林檢測控股股東山東高創(chuàng)的控股股東。因此，格林檢測和山東高創(chuàng)的最終控制方，均為濰坊高新技術產業(yè)開發(fā)區(qū)財政金融局。
“格林檢測及本次認購方山東高創(chuàng)，均為國資控股，因此，本次定向發(fā)行需要履行國資審批程序�！睘H坊當?shù)匾晃恢槿耸扛嬖V經(jīng)濟導報記者，2022年6月10日，濰坊高新創(chuàng)業(yè)投資控股有限公司出具《關于以格林醫(yī)學34.62%股權認購格林檢測股份的批復》，其中載明：格林檢測評估價值為2.25億元，格林醫(yī)學評估價值為9961.49萬元，同意山東高創(chuàng)以格林醫(yī)學34.62%股權作價3448.25萬元，認購格林檢測定向發(fā)行的459.77萬股。
在格林檢測看來，本次定向發(fā)行完成后，公司持有格林醫(yī)學100%股權，有助于改善公司權益結構。
公司調整資本市場規(guī)劃
據(jù)經(jīng)濟導報記者梳理，本次定向發(fā)行前，山東高創(chuàng)持有格林檢測51.67%的股份，持有格林醫(yī)學34.62%的股份；格林檢測持有格林醫(yī)學65.38%的股份。本次收購后，山東高創(chuàng)持有格林檢測58.09%股份，格林檢測持有格林醫(yī)學100%股份，股權架構將更清晰�！吧綎|高創(chuàng)不再參與格林醫(yī)學經(jīng)營管理中的重大事項決策，而格林檢測作為掛牌公司，可以直接制定格林醫(yī)學的發(fā)展戰(zhàn)略、經(jīng)營方針，可更有效地統(tǒng)籌自身各項檢測業(yè)務，更好地促進公司發(fā)展。”上述知情人士介紹說。
在定向發(fā)行說明書中，格林檢測坦言，公司設立格林醫(yī)學的最初目的，是因看好醫(yī)學檢測業(yè)務未來的發(fā)展，擬以格林醫(yī)學作為主體進行上市培育，目前公司進行戰(zhàn)略調整，以格林檢測為主體籌劃未來資本市場路徑，本次發(fā)行目的為收購格林醫(yī)學的34.62%股權，此舉可進一步推動公司醫(yī)學檢測業(yè)務的發(fā)展，更好地滿足公司經(jīng)營戰(zhàn)略發(fā)展的需要，因此公司決定開展本次定向發(fā)行。
那么，公司將目光瞄準了哪個板塊？8月18日，經(jīng)濟導報記者多次撥打格林檢測2022年半年報中披露的公司董秘國學謙的電話，但一直無人接聽。
在格林檢測8月17日發(fā)布的另外一則公告中，對于公司的規(guī)劃有較為清晰的表述。該公告中稱：格林檢測出資設立格林醫(yī)學時，計劃以格林醫(yī)學為主體籌劃未來資本市場路徑，以格林檢測控股，山東高創(chuàng)參股的形式設置股權結構。格林醫(yī)學是醫(yī)學板塊，格林檢測的醫(yī)學檢測業(yè)務均在格林醫(yī)學開展，和格林檢測其他板塊業(yè)務獨立，不會存在利益輸送或損害格林檢測少數(shù)股東利益的情況。而北交所設立后，公司對上市路徑進行了調整，計劃將格林醫(yī)學100%納入格林檢測，以格林檢測為主體籌劃資本市場路徑。
不難看出，格林檢測未來或意在北交所。事實上，就在近期，格林檢測與北交所便有“交集”。
7月13日-16日，北交所市場發(fā)展部執(zhí)行經(jīng)理邵長龍博士一行赴濰坊市調研走訪擬上市掛牌企業(yè)，其先后走進格林檢測、建富齒輪、國創(chuàng)節(jié)能等13家企業(yè)，實地考察企業(yè)生產經(jīng)營狀況并與企業(yè)負責人進行深入交流。據(jù)悉，邵長龍向企業(yè)詳細介紹了北交所發(fā)展情況、服務內容以及制度特色，幫助企業(yè)梳理掛牌上市思路，鼓勵企業(yè)把握資本市場發(fā)展新機遇。
2022年半年報顯示，格林檢測當期實現(xiàn)營業(yè)收入4000.32萬元，同比增長56.02%；歸屬于掛牌公司股東的凈利潤655.34萬元，較上年同期扭虧為盈。
格林醫(yī)學主要業(yè)務為醫(yī)學檢測，2021年經(jīng)審計的營業(yè)收入為3148.27萬元，凈利潤754.50萬元。截至2021年底，公司資產總額5715.76萬元，負債總額513.53萬元，凈資產5202.23萬元。2021年12月15日，格林醫(yī)學被山東省科學技術廳、山東省財政廳等認定為高新技術企業(yè)，有效期三年。
